Мы отправим вам письмо со ссылкой
для сброса пароля
Пользователь с такой почтой не зарегистрирован
Пользователь с таким e-mail уже существует.
Войти с этой почтой
Регистрация
РегистрацияПомощь
Здесь вы найдёте ответы на многие вопросы по инвестированию.
Как перевести ценные бумаги между счетами
Чтобы перевести акции, облигации или другие бумаги в депозитарий ВТБ из сторонних брокеров, депозитариев или регистраторов, нужно оформить два поручения:
Комиссия
Если переводите бумаги в ВТБ. За перевод ценных бумаг из другого депозитария на ваш счёт депо в ВТБ мы не берём комиссию. Комиссию может взять брокер, из которого вы переводите бумаги — лучше уточните это у него. Вышестоящий — центральный депозитарий НРД берёт комиссию за перерегистрацию бумаг — 65 рублей за одного эмитента (компании или государства). Например, если вы переводите 100 акций «Алросы» и 5 государственных облигаций, то комиссия будет 130 рублей. Но когда вы переводите бумаги в ВТБ, мы берём эту комиссию на себя, вам платить её не нужно.
Если вы переводите бумаги не от брокера, а от другого профучастника — реестра или регистратора, то комиссия может быть от 200 до 10 000 рублей. Эту стоимость выставляет сам регистратор.
Если переводите бумаги внутри ВТБ. Когда вы переводите бумаги между счетами внутри ВТБ — комиссия за это 250 рублей за одно поручение.
Если переводите бумаги из ВТБ. Чтобы перевести бумаги из ВТБ, нужно подавать два поручения. Первое поручение на списание ценных бумаг со счёта депо нужно заполнять в офисе банка ВТБ, где предоставляются инвестуслуги. Второе поручение на зачисление ценных бумаг нужно подавать уже в том депозитарии, куда вы переводите бумаги.
Комиссия ВТБ в этом случае будет 500 рублей, плюс комиссия НРД 65 рублей, а если перевод будет в иностранный депозитарий, то 450 рублей. Например, за перевод 100 акций Apple на ваш счёт в иностранном депозитарии комиссия будет 950 рублей, а за перевод 100 акций «Алросы» — 565 рублей. Также возможна комиссия того брокера, куда вы переводите бумаги.
Сроки. После того как депозитарий ВТБ примет поручение, бумаги переведут не позднее следующего рабочего дня.
Инструкция: как перевести ценные бумаги к другому брокеру
В каких ситуациях может потребоваться сменить брокера
В процессе инвестирования могут возникнуть такие ситуации:
Если вы решили перейти к другому брокеру, то возможны два варианта:
1. Продать все ценные бумаги. При наличии прибыли уплатить с них налог, вывести деньги, отправить их новому брокеру и купить через него ценные бумаги. Всё это может занять время и стоить немалых денег (подробнее об этом ниже).
2. Перевести бумаги к новому брокеру. Сначала нужно открыть счёт у нового брокера и написать заявления старому и новому брокеру о переводе акций и других активов.
Почему перевод ценных бумаг может быть выгоднее, чем их продажа
Перевод бумаг к другому брокеру может показаться сложной процедурой. Но она всё равно будет выгоднее, чем продажа, и вот почему:
1. Потеря на спреде. Возможно, что бумага ещё не достигла нужной цены. Если она продаётся с прибылью, то придётся заплатить налог. Если с убытком, то придётся его зафиксировать. Перевод бумаг к другому брокеру позволит этого избежать.
2. Неликвидный рынок. Хорошо, если нужно продать популярную ценную бумагу. А если нет, то придётся долго ждать покупателя или продавать с большим дисконтом.
3. Большой объём. Продавать большой объём ценных бумаг «по рынку» (то есть по тем ценам, которые в моменте предлагают покупатели в биржевом стакане) — может быть невыгодно, бумаги будут проданы с заметной потерей стоимости. Представьте, если вы выставите на биржу акции Сбербанка на 100 миллионов ₽ в одной заявке. Покупатели будут видеть «плиту». Цена бумаги может снизиться.
Чтобы продать «в рынок» большой объём, существуют разные стратегии. Крупные продавцы и хеджеры идут на всевозможные ухищрения, чтобы «сбагрить айсберг» по хорошей цене. Но далеко не все частные инвесторы готовы тратить время и заниматься тем же самым ради перехода к другому брокеру. И далеко не все смогут продать весь объём и выйти в плюс. Ну или хотя бы без потерь.
4. Налоговая оптимизация. После трёх лет владения ценной бумагой инвестор может её продать без уплаты НДФЛ. В случае перевода ценных бумаг с одного брокерского счёта на другой этот срок владения не прерывается. Но это относится к обычному брокерскому счёту.
Если речь об индивидуальных инвестиционных счетах (ИИС), то там есть нюанс: при переводе налоговые льготы ИИС сохраняются, только если перевод ценных бумаг с закрытием ИИС у старого брокера и открытием ИИС у нового брокера (у одного человека не может быть два ИИС) будет завершён в течение 30 дней. В случае задержки инвестор потеряет налоговые льготы ИИС.
5. Комиссии. При продаже крупного портфеля комиссия может составить несколько тысяч рублей. Если инвестор решит купить ценные бумаги у другого брокера, то ему придётся снова платить комиссию за покупку бумаг. Эти издержки могут быть невыгодными.
Когда перевод ценных бумаг может быть невыгоден
Перенос активов целесообразен, если у вас немного позиций и каждая из них измеряется хотя бы пятизначными суммами. Если вы владеете большим числом выпусков, и каждый из них представлен в вашем портфеле в малом объёме, то такое решение может оказаться невыгодным из-за комиссий.
Как перевести ценные бумаги к другому брокеру
Перевод ценных бумаг от одного брокера к другому состоит из трёх шагов, нужно:
Данные для заполнения поручения можно получить из выписки или отчёта брокера
Форма подачи поручений зависит от брокера. Чаще всего подавать приходится бумажные заявления (нужно идти в офис). Но у некоторых компаний предусмотрена возможность электронного заполнения документов.
Почему вам могут отказать в переводе активов
Главная сложность перехода к другому брокеру заключается в том, что в исполнении поручений на ввод и вывод ценных бумаг может быть отказано. Это происходит по двум причинам: представлены не все данные или поручения заполнены не идентично, поэтому их не удаётся «состыковать». Поэтому нужно уделить повышенное внимание оформлению документов. Некоторые брокеры готовы заполнить такую бумагу за вас за отдельную плату. Есть смысл узнать стоимость такой услуги. Воспользовавшись ею, вы как минимум сэкономите время на поиске данных.
При работе с ИИС отказ от исполнения поручения затянет процедуру. Из-за таких проволочек вы можете не успеть завершить её в отведённый срок, а он равен 30 календарным дням. В этом случае вы нарушите требование закона, по которому старый ИИС должен быть закрыт не позднее чем через 30 дней после открытия нового. Результатом будет потеря права на налоговые льготы. Если ранее вы уже получали вычет первого типа, его придётся вернуть вместе с пенями.
Даже если речь идёт о стандартном брокерском счёте, нужно принять во внимание длительность перевода. Всё это время вы не сможете осуществлять операции со своими активами.
Сколько придётся заплатить инвестору за перевод бумаг
Стоимость перевода зависит от того, сколько ISIN (международный идентификационный код, есть у каждой ценной бумаги) вы переводите. Стоимость рассчитывается исходя из числа эмитентов, ценные бумаги которых нужно перевести. На неё не влияет, сколько ценных бумаг каждого эмитента в портфеле. Например, перевести портфель из 100 акций ФосАгро будет вдвое дешевле, чем перевести портфель из 99 акций ФосАгро и 1 акции МосБиржи.
| Брокер | Стоимость снятия с учёта и перевода ценных бумаг, за каждый ISIN | Стоимость приёма на учёт ценных бумаг, за каждый ISIN | Стоимость отчётов и выписок |
|---|---|---|---|
| Тинькофф Банк | По тарифам депозитариев. Например, НРД — 65–550 ₽ | Бесплатно | Бесплатно |
| ВТБ* | От 565 до 950 ₽ | Бесплатно | Бесплатно |
| БКС | По месту хранения НРД — 177 ₽, БЭБ — 177 ₽, БКС Кипр — 944 ₽ | По месту хранения НРД — 177 ₽, БЭБ — 177 ₽, БКС Кипр — 944 ₽ | Бесплатно |
| Альфа-Банк | 300 ₽ | 300 ₽ | Бесплатно |
| Финам | 1000 ₽ за снятие и 150 ₽ за перевод между счетами разных мест хранения | Бесплатно | От 100 до 200 ₽ в зависимости от тарифного плана |
| Сбербанк | 800 ₽ | 400 ₽ | Отчёты о совершении операций депо, списании и зачислении ценных бумаг — бесплатно, в иных случаях — 150 ₽ |
| ФК Открытие* | 65–100 ₽ | 65–100 ₽ | Бесплатно |
| ФридомФинанс | 500 ₽ | Бесплатно | 100 ₽ за 1 документ |
| Атон | Бесплатно | Бесплатно | Бесплатно |
* на сайте информации не обнаружено, данные уточнялись через колл-центр
Сколько времени займёт перевод ценных бумаг
Брокеры закладывают на перевод ценных бумаг от 1 до 30 дней. Обычно при наличии встречных поручений (когда и старый, и новый брокеры готовы перевести и принять бумаги сразу) перевод совершается в течение 1–3 операционных дней.
Есть ещё установленные депозитариями (место, где хранятся ваши активы) предельные сроки обработки поручений. У Национального расчётного депозитария (НРД) предельный срок обработки поручений — 30 дней, а у депозитария ПАО «Бест Эффортс Банк» (БЭБ) — 10 дней. Так что итоговый срок зависит не только от оперативности клиента и брокера, но и от того, в каком депозитарии каждый брокер ведёт учёт ценных бумаг.
Лучше заранее узнать предельно допустимые сроки обработки поручений в депозитариях, особенно если речь идёт о переводе ценных бумаг зарубежному брокеру, и не планировать никаких операций с бумагами в этот период.
Что будет после перевода бумаг
Скорее всего, ни в торговой программе, ни в отчётах у нового брокера не будут указаны цены, по которым инвестор покупал ценные бумаги. По умолчанию подразумевается, что они достались ему бесплатно. С точки зрения налогообложения для него это плохо, ведь тогда при продаже этих старых акций или облигаций их цена будет полностью записана как его доход (будет учитываться разница между якобы нулевой ценой покупки и реальной ценой продажи). При таком сценарии сумма налога может существенно и необоснованно вырасти.
Чтобы этого не случилось, нужно предоставить новому брокеру такие документы:
Можно попросить эти документы у старого брокера заранее или во время процедуры перевода.
Как перевести ценные бумаги в «Открытие Брокер»
Перевод ценных бумаг — операция довольно редкая, но иногда приходится её осуществлять. Она может понадобиться при смене брокера, когда на счёте уже есть ценные бумаги.
Самым простым вариантом является распродажа ценных бумаг у одного брокера, перевод денег и покупка тех же бумаг у другого брокера (назовём такой способ «перевод денег»). Однако такой метод может оказаться очень затратным в финансовом плане, если вы будете продавать бумаги, которые значительно выросли в цене с момента покупки. В этом случае может получиться так, что вам придётся уплатить значительный налог и брокерскую комиссию. Причём комиссию — дважды: один раз при продаже бумаг, другой раз — при покупке. Также стоит учитывать расходы на банковский перевод. Сэкономить на налогах и транзакционных издержках можно, если вместо перевода денег использовать перевод ценных бумаг между брокерами. Это несложная операция, если вы уже выполняли подобные переводы, но могут возникнуть сложности, если делаете это впервые. Брокера, от которого вы переводите ценные бумаги, назовём «Брокер А».
Перед началом процедуры перевода найдите депозитарные реквизиты «Брокера А» и АО «Открытие Брокер». Обычно они есть на сайте. В «Открытие Брокер» эти реквизиты вы можете найти и в личном кабинете.
У «Открытие Брокер» реквизиты следующие.
Также необходимо знать владельца счёта депо — «АО «Открытие Брокер».
Перевод осуществляется в два этапа: сначала вы подаёте поручение на списание ценных бумаг у «Брокера А», после этого в «Открытие Брокер» вы подаёте поручение на зачисление ценных бумаг. Поскольку вы переводите бумаги между своими брокерскими счетами, то в поручении на списание и на зачисление нужно указывать «Перевод без перехода прав собственности», кроме этого может потребоваться указать дату сделки и дату расчётов. Теоретически, можно указывать любые даты, важно, чтобы они совпадали в обоих поручениях.
Если у вас возникнут сложности с заполнением поручения на списание бумаг, то вы можете позвонить на горячую линию своего брокера и попросить, чтобы вас соединили с депозитарием. В большинстве случаев сотрудники депозитария без проблем помогают заполнить поручение. Главное, чтобы у вас под рукой были депозитарные реквизиты брокеров, между которыми вы оформляете перевод.
Поручение на зачисление бумаг в «Открытие Брокер» можно подать в личном кабинете. Вам потребуется заполнить небольшую форму.
1. Выбирайте счёт, на который нужно зачислить ценные бумаги. 2. В большинстве случаев нужно выбирать «Фондовый рынок Московской биржи». 3. Начинайте вводить наименование ценной бумаги, которую вы хотите зачислить. Когда в выпадающем списке вы увидите нужную бумагу — выберите её. Остальные поля заполнятся автоматически, вам понадобится указать количество ценных бумаг для зачисления.
После этого заполните поля, в которых указывается, откуда зачисляются бумаги.
Поскольку вы переводите бумаги от другого брокера, укажите внешний тип контрагента и источник зачисления «НРД». Реквизиты «Брокера А» необходимо заполнить вручную.
В конце заполните раздел поручения «Основание операции».
В выпадающем списке «Вид документа» выберите «Депозитарный договор». В полях «Номер» и «Дата документа» укажите номер этого договора и дату заключения. Депозитарный договор между вами и «Открытие Брокер» заключается автоматически при открытии брокерского счёта. Реквизиты договора вы можете найти в электронном письме, которое было направлено вам на следующий день после открытия брокерского счёта. Если оно потерялось, позвоните на горячую линию «Открытие Брокер» по телефону 8-800-500-99-66 и выясните эту информацию.
Если при списании ценных бумаг от «Брокера А» вы указывали дату сделки и дату расчётов, то внесите эти даты в поле «Иное». На этом заполнение поручения на зачисление ценных бумаг завершено. Нажмите кнопку «Подтвердить» и отправляйте поручение в работу. Перевод может занять несколько рабочих дней, но при благоприятном стечении обстоятельств перевести бумаги можно за один день. Операции по списанию и зачислению ценных бумаг — платные, комиссия будет взыматься за каждое поручение, уточняйте стоимость у брокеров. Примерный порядок цифр — суммарно одна тысяча рублей за один перевод (комиссия и брокера-отправителя, и брокера-получателя).
Перевод ценных бумаг — это только часть процедуры. Когда бумаги зачислены на счёт в «Открытие Брокер», вам необходимо представить документы, подтверждающие стоимость и дату приобретения ценных бумаг. Это необходимо, чтобы брокер корректно рассчитал налог при продаже и для корректного отображения стоимости бумаг в терминале. В противном случае вы будете наблюдать в терминале нечто подобное.
Для подтверждения стоимости и даты приобретения ценных бумаг запросите у «Брокера А» отчёты на даты покупки соответствующих бумаг. Также вам понадобится выписка со счёта депо за весь период владения этими бумагами. Предоставление таких документов на бумажном носителе в большинстве случаев платное. Примерный порядок стоимости — до 50 рублей за один лист выписки/отчёта. Когда вы представите документы брокеру, перевод ценных бумаг можно считать завершённым.
Несмотря на сложность и кажущуюся дороговизну операций при переводе ценных бумаг, для долгосрочного инвестора с капиталом от нескольких сотен тысяч рублей депозитарный перевод намного выгоднее перевода денег.
Перевел акции к другому брокеру. Что с расходами и льготами?
Прочитал вашу статью «Как рассчитывается налог при продаже ценных бумаг?» — очень полезный материал. Но у меня возникли уточняющие вопросы.
У меня есть акции на счете одного из брокеров в РФ. Акции на этом счете я покупал постепенно в течение года. Я уехал в заграничную командировку и спустя полгода перестал быть налоговым резидентом РФ. Тем временем этот брокер лишился лицензии. Я перевел акции на брокерский счет, открытый у другого брокера, и хотел бы часть из них продать.
Вопросы: как новый брокер будет рассчитывать НДФЛ, не зная, по какой цене я купил эти акции? Считается ли факт перевода акций — то есть их зачисления на счет нового брокера — сделкой, от которой будет рассчитываться НДФЛ?
В статье вы упоминали о налоговом вычете по сроку владения. Правильно ли я понимаю, что если я буду владеть этими акциями дольше года, то НДФЛ взиматься не будет?
С точки зрения налогового законодательства неважно, переводили вы ценные бумаги между брокерами из-за отзыва лицензии или просто по своему желанию. И перевод ценных бумаг от одного брокера к другому не считается сделкой. Что происходит с НДФЛ и какие документы куда нести — расскажу ниже.
Как подтвердить расходы на покупку бумаг у другого брокера
Вы правильно пишете: у нового брокера нет информации о ваших расходах — он ничего не знает о суммах, которые вы потратили на покупку переведенных ценных бумаг. Если вы не будете ничего делать, а потом продадите бумаги через нового брокера, вам придется платить НДФЛ со всей полученной суммы.
Но можно учесть расходы, которые вы понесли при покупке ценных бумаг. Это можно сделать через нового брокера или через налоговую инспекцию. У старого брокера нужно запросить отчет и выписку по счету депо с момента первой покупки переведенного пакета ценных бумаг до момента их перевода к другому брокеру. Если в отчете брокера дата списания ценных бумаг совпадает с датой зачисления их к новому брокеру, выписка по счету депо может и не понадобиться, но я советую все равно ее взять.
Налоговая инспекция и некоторые брокеры принимают документы в электронном виде, но оригиналы на бумаге у вас все равно должны быть: их может запросить ИФНС во время налоговой проверки. Если у вас нет оригиналов документов, направьте брокеру запрос с просьбой отправить их на ваш почтовый адрес.
Подтвердить расходы через брокера. Чтобы подтвердить расходы, нужно написать у нового брокера заявление и приложить отчет старого брокера и выписку по счету депо, о которых мы говорили выше.
Но важно знать, что брокер не обязан учитывать расходы. Если он посчитает, что вы представили неполный комплект документов, то может и не учесть эти расходы — и ему за это ничего не будет, кроме недовольства клиента. Некоторые брокеры выставляют дополнительные требования, например просят представить документы в течение определенного срока или до момента продажи ценных бумаг, а за нарушение этих сроков могут списывать дополнительные комиссии. Подробности лучше узнать у своего нового брокера.
Если по какой-то причине учесть расходы у нового брокера не удалось, есть план Б: учесть расходы через налоговую инспекцию. Минус такого подхода в том, что сначала брокер удержит НДФЛ со всей суммы, полученной от продажи переведенных к нему ценных бумаг, а возвращать излишне удержанный налог будет уже налоговая после камеральной проверки налоговой декларации.
Подтвердить расходы через ИФНС. Нужно подать налоговую декларацию 3-НДФЛ по итогам того года, в котором вы продали ценные бумаги. Если ценные бумаги пока не проданы, подавать декларацию рано. К декларации нужно будет приложить документы сразу от двух брокеров:
Для заполнения декларации вам также потребуется справка о доходах и суммах налога от второго брокера — до 2019 года она называлась справкой по форме 2-НДФЛ. Налоговая инспекция проверяет декларацию до 3 месяцев, а потом еще в течение месяца перечисляет деньги на банковский счет, указанный в заявлении на возврат налога.
А что с вычетами
Есть три льготы, которые связаны с минимальным сроком владения — сроком, после которого доход от продажи ценных бумаг не облагается налогом. Кратко расскажу про каждую льготу, чтобы вы могли решить, что вам подходит.
Срок владения год — для ценных бумаг, которые входят в список инновационного сектора Московской биржи. Акции должны быть приобретены после включения их биржей в список, а проданы — до 1 января 2023 года. Если продать акции после 1 января 2023 года, минимальный срок владения для них будет уже 5 лет.
Срок владения 3 года — для ценных бумаг, обращающихся на Московской или Санкт-Петербургской бирже и приобретенных позже 1 января 2014 года. Существует предельный размер вычета — по 3 миллиона за каждый год владения.
Срок владения 5 лет — необращающиеся ценные бумаги, которые были необращающимися на момент покупки, момент продажи и все дни между этими датами. Ценные бумаги относятся к необращающимся, если по ним последние три месяца не рассчитывалась рыночная котировка. Если по ценным бумагам проходят биржевые торги, они не могут быть необращающимися.
Срок владения рассчитывается с момента приобретения ценных бумаг, перевод акций между брокерами этот срок не прерывает.
Трехлетнюю льготу можно получить, только изъявив свое желание. Для этого нужно подать заявление брокеру или декларацию в налоговую инспекцию. Для применения льготы надо быть налоговым резидентом на момент продажи ценных бумаг и на конец года, в котором произошла продажа. Две другие льготы не зависят от статуса налогового резидента или от вашей воли — брокер должен предоставить их по умолчанию, но на всякий случай ему можно об этом напомнить.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
