Как перевести ИИС к другому брокеру
Брокеры периодически меняют условия обслуживания, тарифные планы и механизмы управления портфелем. Чтобы своевременно перейти на более привлекательный вариант по обслуживанию ИИС, инвестор должен постоянно мониторить рынок. И поскольку запрещено иметь более одного ИИС, необходим перенос ИИС к другому брокеру. Это не самая простая процедура, для удачного завершения которой следует учитывать различные нюансы для минимизации финансовых потерь.
Что такое ИИС
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) может открыть только частное лицо ― налоговый резидент России. Такие счета ориентированы на инвесторов, размещающих свободный капитал в различных биржевых инструментах на срок от 36 месяцев. Основным отличием ИИС являются налоговые льготы. Клиент может выбрать один из двух видов вычета:
Ограничения, характерные для ИИС:
Когда стоит поменять брокера
Смена брокера осуществляется в ситуациях, когда качество брокерского обслуживания или предлагаемые им сервисы уже не отвечают ожиданиям клиента. Обычно эти ожидания предполагают умеренные комиссионные за обслуживание и операции, наличие дополнительных опций, удобство и надежность. Крупные брокеры зачастую имеют близкие тарифы и набор услуг, однако могут отличаться технологичностью и наличием дополнительных сервисов.
Сразу найти идеального финансового брокера ― задача непростая. То, что устраивает клиента в данный момент времени, спустя некоторое время может ему не подходить. Однако солидный брокер постоянно развивает свои услуги, предлагая более комфортный и выгодный сервис.
Перевести бумаги или продать
Если ИИС содержит ценные бумаги, нужно определиться с их будущим:
Для каждой перечисленной стратегии характерны свои издержки, включая комиссии. Чтобы свести потери к минимуму, следует рассчитать все расходы на перевод и реализацию с покупкой по каждой ЦБ. Цена бумаг в портфеле может варьироваться, и некоторые финансовые инструменты будет предпочтительнее реализовать, чем оформлять перенос.
Открытие нового ИИС
Выбирая новую брокерскую компанию, нужно обязательно уточнить у нее возможность перевода ИИС. Не каждая организация предлагает данную услугу ― брокер может не принять счет, который прежде обслуживался в иной компании. Открывая новый счет, следует указать в заявке о наличии ИИС. В противном случае перенести счет не получится, плюс возникает риск не получить вычет.
При оформлении нового счета важно:
Перенос активов и закрытие прежнего ИИС
Для перевода средств к другому брокеру нужно открыть новый счет и закрыть старый в срок до 30 дней, сообщив об этом налоговой. Выводить активы можно как в виде денег, так и в виде ЦБ. Первый вариант более простой и не требует предоставления справок от предыдущего брокера. В данном случае придется сначала реализовать бумаги, а потом отправить средства через личный кабинет переводом на новый счет. Выводя активы в деньгах, клиент рискует потерять некоторую долю своего капитала ― продав ценные бумаги, он уже не сможет получить по ним потенциальную прибыль.
При переводе на новый ИИС ценных бумаг инвестору придется получить поручение на вывод и ввод у прежнего и нового брокера. Это можно сделать как удаленно, так и в офисе компании. Также инвестору понадобятся отчеты по первоначальным ценам покупки ЦБ от прежнего брокера. Это необходимо для правильного расчета налогов по данным ценным бумагам. Иначе при реализации ЦБ с нового ИИС инвестору придется уплатить подоходный налог со всей суммы сделки, а не с разницы по купле-продаже.
Выбирая перевод в денежных средствах или ценных бумагах, важно учитывать колебания инвестиционного портфеля. Так, с купленной за 1000 рублей акции, которая на момент перевода к новому брокеру выросла в цене до 2000 рублей, придется уплатить налог с разницы при переносе 130 рублей. При реализации акций для вывода в деньгах налог рассчитывается с суммы сделки 2000 рублей и составит уже 260 рублей.
Необходимые документы
Как перевести ИИС к другому брокеру с минимальными потерями и без проблем? Для этого следует своевременно предоставить документы, которые запрашивает новая компания. Стандартный список включает следующие бумаги:
Данный перечень является общим. В некоторых ситуациях компания может потребовать дополнительные бумаги.
Временные затраты
Законодательством определена возможность иметь лишь один ИИС. Перевод счетов от одного брокера к другому ― исключение из правил. После заключения второго соглашения активы должны быть перенесены в течение до 1 месяца с закрытием старого счета. Превышение указанного срока считается нарушением закона. Федеральная налоговая служба откажет в вычете, а если он был получен ранее ― потребует возврата.
Реальное время переноса зависит от быстроты действий самого клиента и оперативности проведения всех процедур брокером. Четко следуя алгоритму сменить ИИС можно за 1-2 недели.
Получение новых налоговых вычетов
Процедура получения вычетов по взносам всегда одинакова. В случае с новым ИИС разница заключается лишь в необходимости отправки копий как новых, так и прежних документов. Чаще всего нужно приложить к декларации:
Брокер самостоятельно сообщает в федеральную налоговую службу о переносе.
Потенциальные риски и проблемы
Перенос ИИС для многих инвесторов ― большой стресс. Однако если идти по отработанной схеме, трудностей не возникнет. Потенциальные проблемы могут возникнуть лишь с выбором брокера или из-за нарушения сроков переноса. Некоторые просто забывают узнать о наличии опции переноса, что фактически лишает их возможности его совершить. Гораздо худший случай ― с просрочкой. Отчет срока ИИС начнется с начала, полученные прежде вычеты заставят вернуть и, вполне вероятно, назначат штраф.
В действительности процедура перевода не так сложна, как кажется. Она лишь требует некоторых временных и денежных затрат. Важно все хорошо проанализировать: возможно, экономия не стоит всех усилий.
Заключение
Подытожим важнейшие моменты, которые следует обязательно сделать при переносе индивидуального инвестиционного счета:
Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.
💰Fingram: как сменить брокерскую компанию
Один из главных пунктов в инвестировании – доверие брокеру. В нем должно быть все прекрасно: и тариф, и комиссии, и удобство в работе. Любые негативные моменты – повод задуматься и, возможно, сменить брокера. Подходящий брокер — половина успеха в торговле ценными бумагами. А как сменить его, если у вас уже есть и портфель, и Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), – читайте и сохраняйте.
1. Повторим: что такое брокерские компании?
Это компании, которые помогают вам торговать на бирже. Их контролирует Банк России. Ваши ценные бумаги будут храниться в Центральном депозитарии, а через брокеров вы сможете покупать и продавать их. За обработку заявок на сделки с бумагами брокеры берут комиссию.
2. Я выбрал подходящего брокера и оценил экономическую целесообразность этой операции. Как перенести ценные бумаги с ИИС в другую брокерскую компанию?
У вас есть два пути:
I. Продать все ценные бумаги на ИИС и перевести счет вместе с деньгами на нем.
При этом прежний брокер может взять комиссию за вывод, новый брокер — за ввод. Некоторые компании делают это бесплатно.
II. Перевести ИИС с ценными бумагами.
— зарегистрироваться в новой брокерской компании;
— открыть там новый ИИС, уведомляя, что хотите перевести к ним уже существующий счет;
— получить реквизиты и договор нового ИИС;
— с этими документами нужно вернуться к прежнему брокеру и попросить перевести ценные бумаги к новому по реквизитам и на основании нового договора ИИС: поручения на снятие бумаг с учета;
— у нового брокера написать поручение на прием бумаг;
— закрыть ИИС строго в течение 30 календарных дней. До завершения этого периода вы в обязательном порядке должны уведомить ФНС о смене брокерской компании. Иначе вы не сможете получить налоговый вычет ни по новому, ни по старому счету;
— у прежнего брокера необходимо взять справку о закрытии ИИС (выдается после перевода активов) и передать ее в новую брокерскую компанию;
— понадобятся отчеты по первоначальным ценам покупки ценных бумаг от прежнего брокера для правильного расчета налогов по ним. Иначе при реализации бумаг с нового ИИС инвестору придется уплатить подоходный налог со всей суммы сделки, а не с разницы по купле-продаже;
— также возьмите протокол депозитария (компании, которая ведет учет бумаг клиентов).
3. Как перенести инвестиционный портфель с брокерского счета?
Для этого нужно проделать те же шаги, что и для ИИС. Но не нужна справка о закрытии ИИС.
Реквизиты клиентского счета можно посмотреть в брокерском договоре; реквизиты счета депо — в депозитарном. Полное название эмитента и номер госрегистрации ценных бумаг — в брокерском отчете. Основание для проведения операции — депозитарные договоры с обоими брокерами.
4. Что делать если брокерская компания закрывается?
Если закрывается брокер, можно также перевести ценные бумаги на хранение любому другому брокеру. Также нужно открыть счет в новой брокерской компании и перевести туда свой портфель.
Бонус:
Внимательно изучите брокерские тарифы на срочный вывод денежных средств и ценных бумаг, а также размеры комиссий депозитария!
Также в тарифах надо найти, во сколько обойдется получение выписок со счета депо, чтобы новый брокер смог отразить корректную балансовую стоимость портфеля.
Учтите и плату за прием ценных бумаг у выбранного брокера, она может быть указана в тарифах на депозитарное обслуживание. За списание ваших бумаг возьмет комиссию депозитарий прежнего брокера, а за зачисление на новый счет — депозитарий нового.
Кроме комиссии депозитария брокеров может быть еще комиссия вышестоящего депозитария. Бумаги, купленные на Московской бирже, учитывает Национальный расчетный депозитарий. Иностранные бумаги, купленные на Санкт-Петербургской бирже, учитывает Санкт-Петербургский расчетно-депозитарный центр.
Если вы зафиксировали убыток при торговле ценными бумагами, возьмите у брокера также справку об убытках, она потребуется для получения налогового вычета.
Процедура получения вычетов одинакова. В случае с новым ИИС разница заключается в необходимости отправки копий как новых, так и прежних документов. Чаще всего нужно приложить к декларации два договора; данные о физлице и его ИИС; платежные поручения на движение средств к обеим брокерским компаниям.
Продав ценные бумаги при выводе активов в деньгах, вы рискуете потерять некоторую долю своего капитала и не сможете получить потенциальную прибыль. Но, учитывая различные комиссии, иногда дешевле все продать, перевести деньги и купить заново у нового брокера. А иногда комиссии за перевод вообще нет.
Остальные уроки по инвестициям вы можете найти в нашем разделе Обучение.
Зоя ВАСЮТЧЕНКО, Banki.ru
\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t
Перевел акции к другому брокеру. Что с расходами и льготами?
Прочитал вашу статью «Как рассчитывается налог при продаже ценных бумаг?» — очень полезный материал. Но у меня возникли уточняющие вопросы.
У меня есть акции на счете одного из брокеров в РФ. Акции на этом счете я покупал постепенно в течение года. Я уехал в заграничную командировку и спустя полгода перестал быть налоговым резидентом РФ. Тем временем этот брокер лишился лицензии. Я перевел акции на брокерский счет, открытый у другого брокера, и хотел бы часть из них продать.
Вопросы: как новый брокер будет рассчитывать НДФЛ, не зная, по какой цене я купил эти акции? Считается ли факт перевода акций — то есть их зачисления на счет нового брокера — сделкой, от которой будет рассчитываться НДФЛ?
В статье вы упоминали о налоговом вычете по сроку владения. Правильно ли я понимаю, что если я буду владеть этими акциями дольше года, то НДФЛ взиматься не будет?
С точки зрения налогового законодательства неважно, переводили вы ценные бумаги между брокерами из-за отзыва лицензии или просто по своему желанию. И перевод ценных бумаг от одного брокера к другому не считается сделкой. Что происходит с НДФЛ и какие документы куда нести — расскажу ниже.
Как подтвердить расходы на покупку бумаг у другого брокера
Вы правильно пишете: у нового брокера нет информации о ваших расходах — он ничего не знает о суммах, которые вы потратили на покупку переведенных ценных бумаг. Если вы не будете ничего делать, а потом продадите бумаги через нового брокера, вам придется платить НДФЛ со всей полученной суммы.
Но можно учесть расходы, которые вы понесли при покупке ценных бумаг. Это можно сделать через нового брокера или через налоговую инспекцию. У старого брокера нужно запросить отчет и выписку по счету депо с момента первой покупки переведенного пакета ценных бумаг до момента их перевода к другому брокеру. Если в отчете брокера дата списания ценных бумаг совпадает с датой зачисления их к новому брокеру, выписка по счету депо может и не понадобиться, но я советую все равно ее взять.
Налоговая инспекция и некоторые брокеры принимают документы в электронном виде, но оригиналы на бумаге у вас все равно должны быть: их может запросить ИФНС во время налоговой проверки. Если у вас нет оригиналов документов, направьте брокеру запрос с просьбой отправить их на ваш почтовый адрес.
Подтвердить расходы через брокера. Чтобы подтвердить расходы, нужно написать у нового брокера заявление и приложить отчет старого брокера и выписку по счету депо, о которых мы говорили выше.
Но важно знать, что брокер не обязан учитывать расходы. Если он посчитает, что вы представили неполный комплект документов, то может и не учесть эти расходы — и ему за это ничего не будет, кроме недовольства клиента. Некоторые брокеры выставляют дополнительные требования, например просят представить документы в течение определенного срока или до момента продажи ценных бумаг, а за нарушение этих сроков могут списывать дополнительные комиссии. Подробности лучше узнать у своего нового брокера.
Если по какой-то причине учесть расходы у нового брокера не удалось, есть план Б: учесть расходы через налоговую инспекцию. Минус такого подхода в том, что сначала брокер удержит НДФЛ со всей суммы, полученной от продажи переведенных к нему ценных бумаг, а возвращать излишне удержанный налог будет уже налоговая после камеральной проверки налоговой декларации.
Подтвердить расходы через ИФНС. Нужно подать налоговую декларацию 3-НДФЛ по итогам того года, в котором вы продали ценные бумаги. Если ценные бумаги пока не проданы, подавать декларацию рано. К декларации нужно будет приложить документы сразу от двух брокеров:
Для заполнения декларации вам также потребуется справка о доходах и суммах налога от второго брокера — до 2019 года она называлась справкой по форме 2-НДФЛ. Налоговая инспекция проверяет декларацию до 3 месяцев, а потом еще в течение месяца перечисляет деньги на банковский счет, указанный в заявлении на возврат налога.
А что с вычетами
Есть три льготы, которые связаны с минимальным сроком владения — сроком, после которого доход от продажи ценных бумаг не облагается налогом. Кратко расскажу про каждую льготу, чтобы вы могли решить, что вам подходит.
Срок владения год — для ценных бумаг, которые входят в список инновационного сектора Московской биржи. Акции должны быть приобретены после включения их биржей в список, а проданы — до 1 января 2023 года. Если продать акции после 1 января 2023 года, минимальный срок владения для них будет уже 5 лет.
Срок владения 3 года — для ценных бумаг, обращающихся на Московской или Санкт-Петербургской бирже и приобретенных позже 1 января 2014 года. Существует предельный размер вычета — по 3 миллиона за каждый год владения.
Срок владения 5 лет — необращающиеся ценные бумаги, которые были необращающимися на момент покупки, момент продажи и все дни между этими датами. Ценные бумаги относятся к необращающимся, если по ним последние три месяца не рассчитывалась рыночная котировка. Если по ценным бумагам проходят биржевые торги, они не могут быть необращающимися.
Срок владения рассчитывается с момента приобретения ценных бумаг, перевод акций между брокерами этот срок не прерывает.
Трехлетнюю льготу можно получить, только изъявив свое желание. Для этого нужно подать заявление брокеру или декларацию в налоговую инспекцию. Для применения льготы надо быть налоговым резидентом на момент продажи ценных бумаг и на конец года, в котором произошла продажа. Две другие льготы не зависят от статуса налогового резидента или от вашей воли — брокер должен предоставить их по умолчанию, но на всякий случай ему можно об этом напомнить.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
Как перенести ИИС к другому брокеру
С минимальными потерями
Если ваш брокер перестал вас устраивать, можно перенести ИИС к другому и не потерять вычеты.
В 2018 году я перенес ИИС с ценными бумагами от одного брокера к другому. Срок счета не прервался, налоговая сделала новый вычет. Мы уже писали, как однажды из-за смены брокера налоговая потребовала от инвестора вернуть вычет. В этой статье я расскажу, как избежать этого и обойтись минимальными потерями.
Зачем менять брокера
Я советую следить за тем, что предлагают другие брокеры, даже если у вас уже открыт ИИС. У другого брокера может появиться более выгодный тариф, более удобный торговый терминал, доступ к другим ценным бумагам.
А еще иногда стоит переходить к другому брокеру из-за тревожных новостей. Например, брокер может обанкротиться и лишиться лицензии. И если он не нарушал закон и не использовал бумаги своих клиентов в личных целях, то бумаги и деньги получится передать новому брокеру. А вот еще пример: клиенты брокера потеряли возможность торговать иностранными ценными бумагами.
Если вы хотите перенести ИИС от брокера А к брокеру Б и не потерять срок действия ИИС, разберемся по шагам, что предстоит сделать.
Уточните все детали у своего нового брокера
Даже если ваш новый брокер открывает ИИС, не факт, что он возьмется принимать ИИС от другого брокера. Узнайте, готов ли он это сделать.
Перенос ИИС — это стандартная процедура. Но порядок заключения и расторжения договоров у брокеров может различаться. Напишите текущему и принимающему брокеру — пусть вам скинут на почту инструкции по переходу.
Если на вашем ИИС уже есть ценные бумаги, важно решить, что вообще с ними делать. Есть два варианта:
В обеих стратегиях есть свои потери, в том числе на комиссиях. Чтобы их минимизировать, по каждой вашей акции или облигации подсчитайте все затраты на перевод и на продажу с покупкой. Стоимость бумаг в портфеле может быть разной, поэтому какие-то из них, возможно, будет выгоднее продать, чем переводить. Самое время достать калькулятор и документы с тарифами на брокерское и депозитарное обслуживание.
Если переводить деньги, брокер А может взять комиссию за вывод, брокер Б — за ввод. Некоторые брокеры делают это бесплатно.
А если переводить ценные бумаги, комиссию возьмет депозитарий — это компания, которая ведет учет бумаг клиентов. Чаще всего брокеры открывают депозитарии в собственной структуре. За списание ваших бумаг возьмет комиссию депозитарий брокера А, а за зачисление на новый счет — депозитарий брокера Б.
Обычно комиссия за списание и зачисление ценных бумаг — это фиксированная сумма: от 100 до 2000 Р за каждое поручение. Например, если на счете у вас акции 10 разных компаний, то придется 10 раз заплатить за списание и 10 раз — за зачисление на новый ИИС.
Кроме комиссии депозитария брокеров может быть еще комиссия вышестоящего депозитария. Объясню, как это работает.
Депозитарии брокеров подают информацию обо всех сделках с ценными бумагами в вышестоящие депозитарии. Бумаги, купленные на Московской бирже, учитывает НРД — Национальный расчетный депозитарий. Иностранные бумаги, купленные на Санкт-Петербургской бирже, учитывает СПб РДЦ — Санкт-Петербургский расчетно-депозитарный центр.
Когда бумаги переходят из депозитария брокера А в депозитарий брокера Б, они перемещаются между их счетами в вышестоящем депозитарии. За это НРД и СПб РДЦ берут комиссии.
Некоторые брокеры удерживают эту комиссию отдельно. Обратите внимание: если поддержка брокера говорит, что в их тарифах перевод бесплатный, она может умолчать или даже не знать о тарифах вышестоящего депозитария. Когда я переводил активы, то узнал об этом уже после списания комиссий по каждой бумаге.
Возможно, дешевле продать бумагу, а потом снова купить ее уже у брокера Б. В этом случае вы заплатите обычные комиссии за покупку, продажу и комиссии за вывод и зачисление денег. Сложите все комиссии и подсчитайте, что будет выгоднее для каждой вашей ценной бумаги.
Пример. Я решил переводить все бумаги как есть, потому что комиссии депозитариев моих брокеров были нулевыми. Но в статье я рассмотрю пример, когда это не так.
Допустим, Владимир — начинающий инвестор, который открыл ИИС и купил на Московской бирже акции Газпрома и Сбербанка. А потом он захотел сменить брокера и изучил их комиссии.
Портфель Владимира до переноса
| Бумага | Количество | Общая стоимость |
|---|---|---|
| Газпром | 4000 | 920 000 Р |
| Сбербанк | 50 | 11 950 Р |
Комиссии брокеров
| Операция | Комиссии брокера А | Комиссии брокера Б |
|---|---|---|
| Зачисление денег | — | 100 Р |
| Вывод денег | 0,01% от суммы | — |
| Покупка или продажа ценной бумаги | 0,2% от суммы сделки | 0,09% от суммы сделки |
| Перенос одного выпуска ценных бумаг | 900 Р | 500 Р |
| Перенос одного выпуска ценных бумаг вышестоящим депозитарием | 70 Р | 65 Р |
Подсчитаем потери на комиссиях для каждой акции с допущением, что рыночная стоимость бумаг не изменится.
Если переводить бумаги. Сумма потерь = комиссия депозитария за перенос одного выпуска ценных бумаг со стороны каждого брокера + комиссия вышестоящего депозитария за перенос одного выпуска ценных бумаг со стороны каждого брокера.
Газпром — сумма потерь:
900 Р + 500 Р + 70 Р + 65 Р = 1535 Р
Если продать бумаги и снова купить. Сумма потерь = комиссия за продажу ценной бумаги + комиссия за вывод денег с продажи бумаги + комиссия за зачисление этой суммы + комиссия за покупку ценной бумаги в том же количестве.
Комиссию за зачисление денег в этом примере не учитываем, так как здесь это фиксированная сумма. Она списывается один раз при переводе денежного остатка, который всегда есть на непустом счете.
Газпром — сумма потерь:
920 000 Р × 0,2% + 920 000 Р × 0,01% + 920 000 Р × 0,09% = 2760 Р
Сбербанк — сумма потерь:
11 950 Р × 0,2% + 11 950 Р × 0,01% + 11 950 Р × 0,09% = 35,85 Р
Получается, что Владимиру выгоднее перевести акции Газпрома на новый счет, а акции Сбербанка лучше продать и купить уже после переноса.
При продаже бумаги не исключены и другие потери. Например, уже не получится совместить вычет типа А и вычет по сроку владения. В конце срока ИИС придется заплатить налог 13% с положительной разницы продажи и покупки. Пока вы разбираетесь с новым счетом и не купили бумагу обратно, ее стоимость может вырасти. Но может получиться и наоборот: продадите бумагу подороже, а потом купите ее дешевле.
По закону у инвестора может быть открыт только один ИИС. Но перенос — это исключение. Если вы открываете второй ИИС, у вас есть месяц с даты заключения второго договора для того, чтобы закрыть первый счет.
Не успеете — миссия провалена: ФНС увидит нарушение закона. Даже если счет был пустой, налоговая откажет в вычете и потребует назад то, что уже возвращала вам по ИИС. Срок действия вашего ИИС сгорит — придется начинать с нуля.
Не спешите открывать счет у брокера Б, пока не разобрались со всей процедурой и тарифами. Если на первом счете есть ценные бумаги, то с ними придется повозиться: общение с брокерами и подача поручений на перенос активов занимает время, а еще у некоторых брокеров нужно подписывать документы в их офисе, а не через интернет. Новый ИИС лучше открывать так, чтобы в течение месяца было как можно больше рабочих дней. После открытия приступайте к следующим шагам сразу на первой неделе.
Когда будете заключать договор с новым брокером, обратите внимание на пункт о действующем договоре на ведение ИИС. Поскольку у вас уже есть действующий договор с брокером А, отвечайте «Да».
Проверьте даты и перестрахуйтесь
Дата заключения договора с брокером и дата открытия у него ИИС — не одно и то же. С расторжением и закрытием так же. Я подписывал договор в выходной дистанционно, но все счета брокер открыл только в рабочий день. А месяц на перевод начал отсчитываться с момента заключения договора.
Течение срока начинается на следующий день после заключения договора. Срок, указанный в месяцах, истекает в соответствующий день месяца. Если этот день попадает на выходной, то срок истекает в следующий рабочий день. Если договор на ведение ИИС с брокером Б заключен 15 мая 2018 года, то последний день, когда может быть расторгнут договор ИИС с брокером А, — 15 июня. Если дата расторжения будет 16 июня или позднее — вы не уложились в срок.
Найдите в документах дату заключения нового договора о ведении ИИС и держите ее в памяти.
После того как вы разобрались с активами и заключили договор с брокером Б, нужно перенести к нему то, что в итоге осталось на счете. Я переводил ценные бумаги и денежный остаток. Порядок был такой:
Но не все активы можно перенести. Нельзя перевести на новый ИИС:
Активы, которые нельзя перевести на новый ИИС, придется продать.
Теперь нужно сообщить брокеру А, что мы хотим закрыть ИИС с переносом.
Первым делом нужно представить брокеру А документы об открытии ИИС у брокера Б. Это может быть заявление о присоединении с отметкой об открытии счета, генеральное соглашение, уведомление или извещение — или сразу несколько документов.
Проверьте, что в этом документе есть следующая информация:
На основании этого документа брокер А не будет удерживать налог при переводе денег и ценных бумаг к брокеру Б.
После этого нужно подписать уведомление о расторжении договора с указанием на перевод и оставить брокеру А реквизиты брокера Б. Вот что меня попросили указать:
Проверьте номер нового договора и номер счета
В реквизитах важно указать правильный номер нового договора. Это должен быть договор ИИС. Брокер Б может вам дополнительно открыть обычный брокерский счет, у которого свой номер договора. Перевод средств на обычный счет будет считаться выводом — и срок ИИС прервется.
Проверьте номер счета. Деньги переводятся не на ваш личный банковский счет, а на банковский счет брокера Б для зачисления на ваш брокерский счет. Обратите внимание на номер расчетного счета: первые цифры должны быть 407 или 3. Если расчетный счет начинается с 408 — вы неправильно заполнили поручение. Деньги по такому поручению уйдут на ваш личный счет. Это не будет считаться переводом ИИС — срок ИИС прервется.
После того как я подал уведомление о расторжении договора, депозитарий брокера А закрыл мой счет депо — торговать на бирже через него больше было нельзя. Но сам договор ИИС брокер расторг позже, когда все активы были перенесены.
Переходим к ценным бумагам. К сожалению, нельзя сразу взять и перенести все бумаги. По каждому эмитенту формируют поручения на списание и зачисление с указанием количества бумаг, которые есть на счете. Чтобы не ошибиться, до закрытия ИИС лучше попросить у брокера А актуальный отчет о состоянии депозитарного счета. В нем должны быть:
Вышестоящий депозитарий переведет бумагу, когда увидит оба поручения: на списание у первого брокера и на зачисление у второго. Можно подавать их в разные дни, но обязательно нужно указывать в них одну дату расчетов, чтобы депозитарий сопоставил встречные поручения.
Для перевода каждой бумаги нужно заполнить следующие данные:
Поручения у брокеров подаются по-разному. Я написал брокеру А, какие бумаги хочу списать. Он направил в свой офис поручения, которые нужно подписывать лично. У брокера Б было дистанционное обслуживание — поручения на зачисление я заверял электронной подписью через сайт. Но на получение подписи ушло несколько дней.
Для зачисления бумаг брокер Б дополнительно запросил следующие документы:
После расторжения договора брокер А должен подготовить документ «Состав сведений о физлице и его ИИС» — сведения об ИИС. Туда включена вся информация о владельце, брокере, счете, денежном остатке, торговых операциях и затратах на переводимые ценные бумаги. Шаблон можно посмотреть в рекомендациях на сайте НАУФОР.
То, каким образом сведения об ИИС попадут к брокеру Б, зависит от брокера А. По закону брокер А должен передать брокеру Б сведения. Некоторые отправляют их напрямую новому брокеру, некоторые просто выдают справку клиенту на руки. Узнайте, как это будет у вас.
Во втором случае вам нужно будет получить оригинал в офисе брокера или по почте. Также придется взять на себя расходы на почтовую пересылку брокеру Б, потому что этот документ передают в бумажном виде. Сведения включают важную информацию на нескольких страницах. Брокеру Б нужно убедиться, что сведения полные, поэтому у него есть свои требования, как эти страницы должны быть подшиты, пронумерованы и где должна стоять печать. Спросите об этом брокера Б и проверьте перед отправкой. Сделайте копию документа: она может понадобиться, когда будете подавать налоговую декларацию.
Конечно, удобнее, когда брокер А сам отправляет сведения брокеру Б. В этом случае дополнительно запросите электронную копию документа для налоговой.
Мне не повезло: после закрытия ИИС у старого брокера я не мог покупать и продавать бумаги два месяца. Брокер Б блокировал операции, потому что ждал правильно составленных документов от брокера А. Документы отправлялись несколько раз бумажной почтой. Я видел ценные бумаги на новом счете, но брокер Б не давал мне торговать ценными бумагами, потому что не знал, по какой цене они были куплены. Денежные средства тоже ждали зачисления. Чтобы быть в курсе, что происходит, приходилось писать обоим брокерам. Формально счет был закрыт за месяц, а весь перенос растянулся на три.
У вас может быть по-другому. Но все равно учитывайте при выборе стратегии переноса, что если вам заблокируют деньги на счете, то вы можете недополучить прибыль. А если заблокируют ценные бумаги, то вы не сможете продать их в нужный момент.
Как получить новый налоговый вычет
Если вы уже получали вычет по взносам на ИИС за предыдущие периоды, то процедура аналогичная. Единственное отличие в том, что вместе с декларацией стоит отправить копии и старых, и новых документов.
Вот что отправлял я:
Налоговая уже будет в курсе, что вы перевели ИИС: брокеры обязаны уведомлять ведомство об открытии, закрытии и переводе ИИС в течение трех дней.
Запомнить
Мы все ждем когда Тинькофф сделает возможным перевод ИИСов от других брокеров к себе
и возможным получение дивидендов и купонов от ИИС на брокерский счёт(или банковский счет)
Мы все ждем когда Тинькофф сделаете возможным перевод дивидендов и купонов с ИИС на брокерский счёт.
Комиссия ВТБ = 0.06% (0.05 брокеру + 0.01 бирже) без доп.плат. это в 5 (ПЯТЬ. ) раз ниже Тинькова.
На данный момент уже несколько брокеров имеют нормальные приложения и тарифы, кстати BCS-брокер тоже снизил расценки и убрал ежемесячные платежи. А BCS это как раз самый настоящий брокер в отличие от кипрского офшора с лейблом «Тинькофф».
